Wie versteuert man Onlyfans Einnahmen in Deutschland: Der komplette Steuer-Guide für Creator

Du verdienst auf OnlyFans regelmäßig Geld oder planst, dein Content-Business auszubauen? Dann führt kein Weg an einem Thema vorbei: Steuern. In diesem Guide erfährst du, wie du deine OnlyFans-Einnahmen in Deutschland korrekt versteuerst, welche Pflichten du hast, welche Grenzen 2026 gelten, was du absetzen kannst und wie du typische Fehler vermeidest.

Kurz gesagt: OnlyFans-Einnahmen sind in Deutschland steuerpflichtig und müssen ab dem ersten Euro in der Steuererklärung angegeben werden. Die meisten Creatorinnen melden ein Gewerbe an und ermitteln ihren Gewinn per Einnahmen-Überschuss-Rechnung. Einkommensteuer fällt 2026 an, wenn dein zu versteuerndes Einkommen über dem Grundfreibetrag von 12.348 € liegt, Gewerbesteuer erst ab einem Gewinn über 24.500 €. Bei der Umsatzsteuer gibt es eine Besonderheit, weil OnlyFans gegenüber den Fans als Leistender gilt.

Stand: Oktober 2026

Hinweis: Dieser Beitrag gibt einen allgemeinen Überblick und ersetzt keine Steuerberatung. Lass deine individuelle Situation von einer Steuerberaterin oder einem Steuerberater prüfen.

Warum du als OnlyFans-Creator in Deutschland Steuern zahlen musst

Wenn du mit OnlyFans Geld verdienst, bist du in Deutschland steuerpflichtig. Einnahmen aus Online-Plattformen gelten als Einkünfte und müssen beim Finanzamt angegeben werden. Dabei ist es egal, ob du haupt- oder nebenberuflich arbeitest. Die OnlyFans-Bedingungen stellen außerdem klar, dass Creator selbst für ihre Steuern verantwortlich sind.

Zu den steuerpflichtigen Einnahmen zählen alle Gelder, die du über die Plattform erhältst: Abogebühren, Pay-per-View-Nachrichten, Trinkgelder, Custom Content oder Einnahmen aus Empfehlungsprogrammen. Auch Sachleistungen können steuerlich relevant sein. Wer das Thema ignoriert, riskiert hohe Nachzahlungen und im schlimmsten Fall ein Strafverfahren wegen Steuerhinterziehung.

Gewerbe oder freiberuflich? Deine steuerliche Einstufung auf OnlyFans

Einzelunternehmer: Die häufigste Wahl für OnlyFans Creator

Die meisten Creator auf OnlyFans tätigen ihre Arbeit als Einzelunternehmer. Diese Form ist unkompliziert zu gründen, erfordert wenig Startkapital und ermöglicht eine einfache Gewinnermittlung über die Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR). Auch wenn du allein arbeitest, giltst du steuerlich als Unternehmer.

Freiberufler auf OnlyFans: Eine Ausnahme oder möglich?

In Einzelfällen könnte eine freiberufliche Einstufung infrage kommen, etwa wenn deine Inhalte einen klar künstlerischen Anspruch haben oder du als Musikerin, Schauspielerin oder Performerin auftrittst. Allerdings ist die Definition hier eng gefasst und muss vom Finanzamt individuell geprüft werden.

Wann du für OnlyFans ein Gewerbe anmelden musst

Sobald du dauerhaft Einnahmen erzielst, mit Gewinnerzielungsabsicht arbeitest und keine freiberufliche Anerkennung vorliegt, bist du verpflichtet, ein Gewerbe anzumelden. Die Anmeldung erfolgt bei deinem zuständigen Gewerbeamt und kostet je nach Stadt zwischen 20 und 60 Euro.

Kleinunternehmerregelung oder Umsatzsteuer-ID: Was passt zu dir?

Seit dem 1. Januar 2025 gilt die neue Kleinunternehmerregelung nach § 19 UStG: Du bist Kleinunternehmerin, wenn dein Umsatz im Vorjahr höchstens 25.000 € betragen hat und im laufenden Jahr 100.000 € nicht überschreitet. Überschreitest du im laufenden Jahr die 100.000 €, endet die Regelung sofort. Im Gründungsjahr darf der Umsatz 25.000 € nicht übersteigen. Als Kleinunternehmerin weist du keine Umsatzsteuer aus und kannst keine Vorsteuer abziehen. Wer größere Investitionen plant oder stark wächst, kann mit der Regelbesteuerung besser fahren. Wie sich deine OnlyFans-Umsätze auf diese Grenzen auswirken, klärst du am besten mit deiner Steuerberatung, weil die Plattformumsätze umsatzsteuerlich eine Sonderrolle spielen (siehe unten).

Entscheidungstabelle: Gilt für dich die Kleinunternehmerregelung?

Sonderfall OnlyFans: Maßgeblich ist der Gesamtumsatz nach § 19 Abs. 2 UStG, also deine in Deutschland steuerbaren Umsätze. Ob deine Plattformumsätze dazu zählen, hängt von ihrer umsatzsteuerlichen Einordnung ab (siehe Abschnitt Umsatzsteuer). Lass das von deiner Steuerberatung prüfen, bevor du dich auf die Grenzen verlässt. Auf die Regelung verzichten kannst du freiwillig, bist dann aber mindestens fünf Kalenderjahre gebunden.

Anmeldung beim Finanzamt: So startest du richtig mit OnlyFans

Die steuerliche Anmeldung ist der erste offizielle Schritt auf deinem Weg als selbstständige OnlyFans-Creatorin. Sie schafft die Grundlage für eine rechtssichere und professionelle Tätigkeit, und ist damit nicht nur eine Pflicht, sondern auch ein Vertrauenssignal an potenzielle Kooperationspartner und Agenturen.

Fragebogen zur steuerlichen Erfassung korrekt ausfüllen

Sobald du dein Gewerbe angemeldet hast, bekommst du innerhalb weniger Tage Post vom zuständigen Finanzamt. Der „Fragebogen zur steuerlichen Erfassung“ ist ein zentrales Dokument, das du unbedingt sorgfältig und korrekt ausfüllen solltest. Hier wirst du unter anderem nach deiner Bankverbindung, deinem geschätzten Jahresumsatz sowie deiner Tätigkeit gefragt. Gib deine Tätigkeit möglichst konkret an, z. B. als „digitale Content-Creatorin über Plattformen wie OnlyFans“, so hilfst du dem Finanzamt, dich korrekt einzuordnen.

OnlyFans Gewerbeanmeldung einfach erklärt

Die Anmeldung deines Gewerbes erfolgt in der Regel beim Ordnungs- oder Gewerbeamt deiner Stadt oder Gemeinde. Du kannst sie oft direkt online erledigen. Halte dafür folgende Unterlagen bereit:

• Gültiger Personalausweis oder Reisepass
• ggf. Meldebescheinigung (bei Wohnsitzwechsel)
• Formular zur Gewerbeanmeldung (oft als PDF auf der Website deines Amts erhältlich)

Die Kosten hängen von deiner Gemeinde ab und liegen meist zwischen etwa 20 und 60 €. Nach der Anmeldung erhältst du einen schriftlichen Nachweis, den du zum Beispiel für dein Geschäftskonto brauchst. Eine Schritt-für-Schritt-Anleitung findest du im Beitrag OnlyFans Gewerbe anmelden.

Was passiert nach der Rückmeldung des Finanzamts?

Nach Eingang deines Fragebogens prüft das Finanzamt deine Angaben und vergibt eine Steuernummer, die du ab sofort bei allen steuerlich relevanten Vorgängen angeben musst. Zusätzlich kann das Finanzamt sogenannte Vorauszahlungen auf Einkommensteuer anordnen, insbesondere, wenn du hohe Einnahmen erwartest. Die Höhe dieser Vorauszahlungen basiert auf deinen geschätzten Gewinnen und wird quartalsweise fällig.

Du wirst außerdem darüber informiert, ob du zur Umsatzsteuerpflicht zählst oder ob du unter die Kleinunternehmerregelung fällst. Diese Einordnung wirkt sich direkt auf deine Rechnungsstellung und auf mögliche Steuererstattungen aus.

Diese Steuern musst du als OnlyFans-Creator beachten

Wer mit OnlyFans ernsthaft Geld verdient, muss sich früher oder später mit mehreren Steuerarten auseinandersetzen. Ob du nebenbei startest oder bereits vier- bis fünfstellige Monatsumsätze generierst, deine steuerliche Verantwortung wächst mit deinem Erfolg. In Deutschland gelten Einnahmen aus digitalen Plattformen als steuerpflichtiges Einkommen, das du korrekt erfassen, melden und versteuern musst.

Die Steuern im Überblick (Stand 2026)

Einkommensteuer: So wird dein OnlyFans Gewinn versteuert

Der wichtigste Steuerposten ist die Einkommensteuer. Dein zu versteuernder Gewinn ergibt sich aus der Differenz zwischen deinen betrieblichen Einnahmen und den abzugsfähigen Ausgaben. Dazu zählen z. B. Ausgaben für Technik, Marketing, Studiomiete oder Agenturhonorare.

Die Einkommensteuer wird progressiv berechnet: Je höher dein zu versteuerndes Einkommen, desto höher dein Steuersatz. Laut Bundesfinanzministerium liegt der Grundfreibetrag 2026 bei 12.348 €. Bis zu dieser Grenze fällt keine Einkommensteuer an. Wichtig: Maßgeblich ist dein gesamtes zu versteuerndes Einkommen, also auch Lohn aus einem Hauptjob oder andere Einkünfte.

Beispiel: Nimmst du mit OnlyFans 35.000 € im Jahr ein und hast 8.000 € Betriebsausgaben, beträgt dein Gewinn 27.000 €. Hast du keine weiteren Einkünfte, liegt dieser Betrag nach Abzug weiterer Posten wie Sonderausgaben über dem Grundfreibetrag, sodass Einkommensteuer anfällt. Wie hoch sie genau ist, hängt von deinem gesamten zu versteuernden Einkommen ab und lässt sich mit dem Steuerrechner des Bundesfinanzministeriums oder deiner Steuersoftware berechnen.

Umsatzsteuer: Wann du sie als OnlyFans Creator abführen musst und wann nicht

Umsatzsteuer ist ein oft missverstandenes Thema. Der Europäische Gerichtshof hat 2023 im Verfahren C-695/20 (Fenix International) bestätigt, dass eine Plattform wie OnlyFans unter bestimmten Voraussetzungen so behandelt wird, als erbringe sie die Leistung gegenüber den Fans selbst. OnlyFans stellt den Fans die Umsatzsteuer deshalb zusätzlich in Rechnung. Für dich als Creatorin bedeutet das nach herrschender Ansicht: Du erbringst deine Leistung an die in Großbritannien ansässige Fenix International Limited, also an ein Unternehmen im Ausland. Eine solche Leistung ist in Deutschland in der Regel nicht steuerbar, du berechnest dafür keine deutsche Umsatzsteuer. Ob und wie du diese Umsätze trotzdem in Voranmeldungen angeben musst, klärst du mit deiner Steuerberatung.

Du musst selbst Umsatzsteuer berechnen und abführen, wenn:

• du nicht unter die Kleinunternehmerregelung fällst (Umsatz im Vorjahr über 25.000 € oder im laufenden Jahr über 100.000 €) und
• du Leistungen außerhalb der Plattform an Privatpersonen in Deutschland erbringst, zum Beispiel Custom Content gegen Direktzahlung, Merchandise oder Shootings, oder
• du Werbe- oder Kooperationsleistungen an Unternehmen in Deutschland erbringst.

Gewerbesteuer: Ab wann sie für dich relevant wird

Die Gewerbesteuer betrifft dich als Einzelunternehmerin erst, wenn dein Gewinn den Freibetrag von 24.500 € im Jahr übersteigt. Der Gewerbeertrag wird auf volle 100 € abgerundet, um den Freibetrag gekürzt und dann mit der Steuermesszahl von 3,5 % multipliziert. Das Ergebnis, der Steuermessbetrag, wird mit dem Hebesatz deiner Gemeinde multipliziert. Der Hebesatz beträgt 2026 mindestens 200 %, ab dem Erhebungszeitraum 2027 mindestens 280 % (§ 16 GewStG), und liegt in vielen Städten bei 400 % oder mehr.

Rechenschema: Gewerbesteuer an einem Beispiel

Vereinfachtes Beispiel ohne Hinzurechnungen und Kürzungen. Die Anrechnung ist auf die Einkommensteuer begrenzt, die anteilig auf deine gewerblichen Einkünfte entfällt.

Anlage G: So trägst du deine Einnahmen in der Steuererklärung ein

Als OnlyFans Creator mit gewerblichen Einkünften musst du deine Einnahmen in der „Anlage G“ der Einkommensteuererklärung eintragen. Grundlage dafür ist entweder:

• die Einnahmen-Überschuss-Rechnung (EÜR), für Kleinunternehmer und alle ohne Buchführungspflicht
• oder eine vollständige Bilanz, falls du freiwillig bilanzierst oder zur Buchführung verpflichtet bist (z. B. bei hohen Umsätzen, Kapitalgesellschaften etc.)

Für die Abgabe nutzt du in der Regel das Online-Portal Elster oder steuerliche Tools wie WISO Steuer, Taxfix, Smartsteuer oder Kontist. Diese Anwendungen führen dich Schritt für Schritt durch die Erklärung und berechnen automatisch deine Steuerlast.

Was kannst du von der Steuer absetzen? Betriebsausgaben für OnlyFans Creator

Betriebsausgaben senken deinen zu versteuernden Gewinn. Voraussetzung ist, dass die Kosten betrieblich veranlasst sind, also mit deiner Content-Produktion, Vermarktung oder Plattform-Nutzung zusammenhängen. Wichtig ist die Unterscheidung zwischen rein betrieblichen und gemischt genutzten Ausgaben.

Rein betriebliche Ausgaben

Diese Kosten entstehen ausschließlich durch dein Creator-Business und sind in der Regel als Betriebsausgaben abziehbar:

• Kamera- und Lichtequipment: Kamera, Objektive, Ringlicht, Stativ, Mikrofon sowie Reparaturen und Ersatzteile, wenn du sie nur für die Produktion nutzt.
• Software und Zahlungsdienstleister: Bild- und Videobearbeitung, Cloudspeicher für Produktionsdaten, Gebühren von Zahlungsdienstleistern wie Paxum oder Cosmo Payment.
• Werbung, Agentur und Beratung: Werbekosten, das Honorar deiner Management-Agentur, Steuerberatung und Rechtsberatung zum Business.
• Studio- und Locationmiete: Mietkosten für Räume, die du nur für Shootings nutzt.
• Requisiten für die Produktion: Deko oder Möbel, die du ausschließlich am Set verwendest.

Gemischt genutzte Ausgaben: nur im Einzelfall

Bei diesen Kosten spielt auch die private Lebensführung eine Rolle. Ob und in welcher Höhe du sie absetzen kannst, hängt vom Einzelfall ab. Lass sie von deiner Steuerberatung prüfen, bevor du sie ansetzt.

Hinweis: Die Übersicht ersetzt keine Prüfung im Einzelfall. Hebe zu jeder Ausgabe den Beleg und eine kurze Notiz zum betrieblichen Zweck auf.

Einnahmen und Ausgaben von OnlyFans korrekt dokumentieren

Als selbstständiger OnlyFans Creator bist du gesetzlich verpflichtet, deine Einnahmen und Ausgaben vollständig, korrekt und nachvollziehbar zu dokumentieren. Wer das von Beginn an strukturiert angeht, erspart sich nicht nur Stress bei der Steuererklärung, sondern reduziert auch das Risiko teurer Nachzahlungen bei Betriebsprüfungen. Gerade für digitale Creator ist eine saubere Buchführung ein elementarer Bestandteil des professionellen Arbeitens.

Einnahmen erfassen: Brauchst du eine Rechnung?

Da OnlyFans die Zahlungsabwicklung übernimmt, stellst du für Einnahmen über die Plattform keine Rechnungen an deine Fans aus. Als Nachweis dienen die Abrechnungen aus deinem OnlyFans-Account und deine Kontoauszüge. Trotzdem solltest du:

• jeden Zahlungseingang dokumentieren (z. B. Datum, Betrag, Verwendungszweck, Quelle),
• regelmäßig deine Abrechnungen von OnlyFans herunterladen,
• und diese in deine Buchhaltung übernehmen.

Wichtig: Wenn du außerhalb von OnlyFans Einnahmen erzielst, etwa durch Custom Content gegen Direktzahlung, Kooperationen oder Werbung, musst du ordnungsgemäße Rechnungen schreiben. Das gilt besonders, wenn dein Kunde ein Unternehmen ist oder im Ausland sitzt. Seit 2025 gelten in Deutschland außerdem schrittweise neue Regeln zur E-Rechnung zwischen Unternehmen.

Beispiel wann du als OnlyFans Creator eine Rechnung stellen musst:

Ein Fan bestellt über Instagram ein individuelles Video gegen Direktüberweisung. Hier solltest du eine ordnungsgemäße Rechnung ausstellen und die Zahlung belegen.

Checkliste: Anmeldung und Rechnungen

Anmeldung

• Gewerbe beim Gewerbeamt deiner Gemeinde anmelden, oft online möglich
• Fragebogen zur steuerlichen Erfassung über Elster abgeben
• Im Fragebogen entscheiden, ob du die Kleinunternehmerregelung nutzt
• Steuernummer notieren und angeordnete Vorauszahlungen einplanen
• Separates Konto für Einnahmen und Ausgaben einrichten

Rechnungen für Leistungen außerhalb der Plattform

• Name und Anschrift von dir und deinem Kunden
• Steuernummer oder Umsatzsteuer-Identifikationsnummer
• Rechnungsdatum und fortlaufende Rechnungsnummer
• Art und Umfang der Leistung sowie Leistungszeitpunkt
• Betrag, Steuersatz und Umsatzsteuer oder als Kleinunternehmerin ein Hinweis auf die Steuerbefreiung nach § 19 UStG

Belege

• Abrechnungen aus deinem OnlyFans-Account regelmäßig herunterladen
• Kontoauszüge und Ausgabenbelege digital ablegen
• Alles zehn Jahre aufbewahren

Belegpflicht und Aufbewahrung: Was das Finanzamt erwartet

In Deutschland gilt eine Aufbewahrungspflicht von zehn Jahren für alle steuerlich relevanten Unterlagen. Dazu gehören:

• Einnahmenübersichten (auch digital gespeichert),
• Rechnungen (aus- und eingehend),
• Kontoauszüge,
• E-Mail-Korrespondenz mit Kunden oder Agenturen,
• digitale Nachweise wie Screenshots, PDFs und Belege aus Apps.

Damit das Finanzamt im Fall einer Prüfung deine Angaben nachvollziehen kann, solltest du zu jeder Buchung eine kurze Notiz erfassen, etwa „Ringlicht für Studio“, „Miete für Location Shooting Berlin“ oder „Trinkgeld via OnlyFans Livestream“.

Unser Tipp:
Erstelle monatlich ein Backup deiner Belege in einer Cloud (z. B. Google Drive oder Dropbox) und archiviere sensible Daten verschlüsselt. So bist du im Ernstfall schnell auskunftsfähig, auch bei Hardwareverlust.

Häufige Fehler beim Versteuern von OnlyFans-Einnahmen

Auch wenn du mit deiner kreativen Arbeit auf OnlyFans selbstständig bist, gilt: Du übernimmst gleichzeitig unternehmerische Verantwortung, und dazu gehört die korrekte Besteuerung deiner Einnahmen. Viele Creator begehen hier unbewusst schwerwiegende Fehler, die nicht nur teuer, sondern im schlimmsten Fall sogar strafrechtlich relevant sein können. Wer sich frühzeitig informiert und vorbereitet, kann Risiken vermeiden und professionell handeln.

Steuerhinterziehung durch Unwissenheit vermeiden

Einer der häufigsten Fehler ist die Annahme, dass OnlyFans-Einnahmen unbemerkt bleiben, weil die Plattform im Ausland sitzt oder Auszahlungen über ausländische Zahlungsdienstleister laufen. Das ist riskant. Mit der EU-Richtlinie DAC7, in Deutschland umgesetzt durch das Plattformen-Steuertransparenzgesetz, müssen Betreiber digitaler Plattformen seit dem Meldezeitraum 2023 bestimmte Einnahmen ihrer Anbieter an die Steuerbehörden melden. Auch Banken und Zahlungsdienstleister arbeiten mit Behörden zusammen.

Was du beachten solltest:

• Einnahmen aus OnlyFans müssen ab dem ersten Euro in der Steuererklärung angegeben werden.
• Auch Nebeneinkünfte gehören vollständig in die Steuererklärung.
• Wer keine Angaben macht, riskiert Nachzahlungen mit Zinsen, Bußgelder oder ein Strafverfahren.

Rücklagen bilden: Damit dich die Nachzahlung nicht überrascht

Viele OnlyFans Creator sehen hohe monatliche Einnahmen als „frei verfügbares Einkommen“ und übersehen dabei, dass ein erheblicher Teil davon steuerlich abzuführen ist. Besonders im ersten Jahr, wenn du noch keine Vorauszahlungen leistest, kann die erste Steuererklärung zu einer hohen Nachzahlung führen.

Empfohlene Rücklagenquote:

• 30 % bis 35 % deines monatlichen Gewinns solltest du sicherheitshalber für Steuern zurücklegen.
• Bei hohem Umsatz und absehbarer Gewerbesteuerpflicht sogar bis zu 40 %.

Beispiel:
Bei einem Monatsgewinn von 5.000 Euro solltest du mindestens 1.500 Euro separat auf einem Rücklagenkonto parken, idealerweise auf einem Unterkonto ohne Zugriff im Alltag.

Steuerberater oder nicht? Wann du dir Hilfe holen solltest

Je erfolgreicher du mit OnlyFans wirst, desto komplexer werden auch deine steuerlichen Pflichten. Wer monatlich vierstellige Beträge verdient, mit mehreren Zahlungsanbietern arbeitet oder nebenbei ein offizielles Gewerbe betreibt, kommt früher oder später an einen Punkt, an dem professionelle Unterstützung nicht nur sinnvoll, sondern notwendig wird. Ein spezialisierter Steuerberater hilft dir dabei, Ordnung in deine Finanzen zu bringen, Fehler zu vermeiden und das volle Potenzial deiner Betriebsausgaben auszuschöpfen.

In diesen Fällen ist ein Steuerberater besonders empfehlenswert:

• Du erzielst regelmäßig hohe Einnahmen und möchtest deine Steuerlast legal optimieren.
• Du möchtest von der Kleinunternehmerregelung in die Regelbesteuerung wechseln.
• Du bietest zusätzlich zum Content auch Coaching, Affiliate-Links oder Merch an.
• Du erhältst Einkünfte aus dem Ausland und benötigst Hilfe bei der korrekten steuerlichen Behandlung.
• Du willst dich auf dein Business konzentrieren, statt Stunden mit Elster und Belegsortierung zu verbringen.

Ein Steuerberater übernimmt nicht nur die laufende Buchhaltung und die Erstellung der Steuererklärungen, sondern prüft auch deine Rücklagenplanung, die Wahl der richtigen Rechtsform und eventuelle Nachzahlungen oder Fördermöglichkeiten. So nutzt du legale Gestaltungsspielräume und vermeidest teure Fehler.

Unser Tipp:
Achte bei der Auswahl deines Steuerberaters darauf, dass er Erfahrung mit digitalen Geschäftsmodellen und Plattformen wie OnlyFans, Patreon oder Twitch hat. Idealerweise arbeitet er bereits mit Influencern, Models oder Online-Unternehmerinnen zusammen.

Alternative oder Ergänzung: Professionelles OnlyFans Management

Steuerfragen gehören in die Hände einer Steuerberatung. Eine OnlyFans Management Agentur wie FEM Management berät nicht steuerlich, kann dich aber an anderer Stelle entlasten, damit du mehr Zeit für Buchhaltung und Content hast, zum Beispiel bei:

• Content-Strategie und Branding
• Chatting und Monetarisierung
• Marketing und Reichweitenaufbau
• Schutz vor Leaks
• Auswertung von Kennzahlen

Für Creatorinnen, die langfristig wachsen möchten, ist die Kombination aus spezialisierter Steuerberatung und professionellem Management ideal. Welche Kosten eine Agentur verursacht und wie du sie steuerlich als Betriebsausgabe berücksichtigst, erklärt der Beitrag OnlyFans Agentur Kosten und Provision.

Abschluss & Ausblick: Mit Steuerwissen zum nachhaltigen Erfolg auf OnlyFans

Wenn du als Content-Creator auf OnlyFans ernsthaft Geld verdienen möchtest, solltest du dich nicht nur mit Performance, Follower-Wachstum und Content-Strategie beschäftigen, sondern auch mit deiner steuerlichen Verantwortung. Denn wer professionell arbeitet, muss auch professionell abrechnen, und genau das unterscheidet erfolgreiche Top-Creator von kurzfristigen Einsteigern.

Zusammenfassung der wichtigsten Punkte:

• Einnahmen aus OnlyFans müssen in Deutschland ab dem ersten Euro angegeben werden.
• In der Regel meldest du ein Gewerbe an und ermittelst den Gewinn per EÜR.
• Grundfreibetrag 2026: 12.348 €, Gewerbesteuer-Freibetrag: 24.500 €.
• Kleinunternehmerregelung: Vorjahr bis 25.000 €, laufendes Jahr bis 100.000 € Umsatz.
• Für Umsätze über OnlyFans gelten umsatzsteuerliche Besonderheiten, die du mit einer Steuerberatung klären solltest.
• Rücklagen für Steuern von rund 30 % des Gewinns schützen vor Nachzahlungen.

Ausblick: Was OnlyFans Creator steuerlich erwartet

Das Interesse der Finanzverwaltung an Plattformeinnahmen wächst. Durch die Meldepflichten nach DAC7 werden Einnahmen aus digitalen Plattformen für Behörden leichter nachvollziehbar. Wer jetzt sauber dokumentiert, ist auf der sicheren Seite.

Du lebst in Österreich oder der Schweiz?

Dort gelten eigene Regeln, Freibeträge und Grenzen. Alles Wichtige findest du in unseren Beiträgen zu OnlyFans Steuern in Österreich und zu OnlyFans in der Schweiz.

Wenn du dein Creator-Business nicht allein aufbauen möchtest, unterstützt dich unsere OnlyFans Agentur bei Positionierung, Chatting, Monetarisierung und Reichweitenaufbau.

Dann bewirb dich jetzt bei FEM Management. Fragen beantworten wir dir auch per Instagram unter @fem.management oder per E-Mail an info@fem-management.com.

Häufige Fragen zu OnlyFans und Steuern

Ab wann muss ich meine OnlyFans-Einnahmen versteuern?

Angeben musst du deine Einnahmen ab dem ersten Euro, egal ob haupt- oder nebenberuflich. Einkommensteuer zahlst du, sobald dein gesamtes zu versteuerndes Einkommen über dem Grundfreibetrag liegt, 2026 sind das 12.348 €.

Muss ich für OnlyFans ein Gewerbe anmelden?

In den meisten Fällen ja, weil du dauerhaft und mit Gewinnerzielungsabsicht tätig bist. Eine freiberufliche Einstufung ist nur in Ausnahmefällen denkbar. Mehr dazu im Beitrag OnlyFans Gewerbe anmelden.

Muss ich auf OnlyFans-Einnahmen Umsatzsteuer zahlen?

Für Umsätze über die Plattform in der Regel nicht, weil OnlyFans nach dem EuGH-Urteil C-695/20 gegenüber den Fans als Leistender gilt und deine Leistung an ein Unternehmen im Ausland geht. Für Leistungen außerhalb der Plattform kann Umsatzsteuer anfallen, sofern du nicht Kleinunternehmerin bist. Lass das individuell prüfen.

Wie hoch ist die Kleinunternehmergrenze 2026?

Umsatz im Vorjahr höchstens 25.000 € und im laufenden Jahr höchstens 100.000 €. Die Grenzen gelten seit dem 1. Januar 2025.

Wann muss ich Gewerbesteuer zahlen?

Erst wenn dein Gewerbeertrag als Einzelunternehmerin über dem Freibetrag von 24.500 € im Jahr liegt. Auf den übersteigenden Betrag gilt die Steuermesszahl von 3,5 %, das Ergebnis wird mit dem Hebesatz deiner Gemeinde multipliziert. Über § 35 EStG wird die Gewerbesteuer zu großen Teilen auf deine Einkommensteuer angerechnet.

Welche Ausgaben kann ich als OnlyFans Creator absetzen?

Rein betriebliche Kosten wie Kamera- und Lichtequipment, Software, Agentur- und Beratungshonorare oder Studiomiete sind in der Regel absetzbar. Gemischt genutzte Ausgaben wie Laptop oder Smartphone meist nur anteilig. Kleidung, Kosmetik und Reisen sind Einzelfälle, die du mit deiner Steuerberatung prüfen solltest.

Muss ich meinem Arbeitgeber sagen, dass ich auf OnlyFans aktiv bin?

Das hängt von deinem Arbeitsvertrag ab. Viele Verträge verlangen, dass du Nebentätigkeiten meldest. Steuerlich ist das unabhängig davon, deine Einnahmen musst du in jedem Fall angeben.

Muss ich für OnlyFans Rechnungen schreiben?

Für Fans auf der Plattform nicht. Für Leistungen außerhalb von OnlyFans, etwa Kooperationen oder Custom Content gegen Direktzahlung, brauchst du ordnungsgemäße Rechnungen.

Quellen

Alle Quellen abgerufen im Oktober 2026.

• Bundesfinanzministerium: Die wichtigsten steuerlichen Änderungen 2026 (Grundfreibetrag)
• § 19 UStG: Kleinunternehmer
• § 11 GewStG: Steuermesszahl und Freibetrag
• § 16 GewStG: Hebesatz
• § 35 EStG: Anrechnung der Gewerbesteuer
• EuGH, Rechtssache C-695/20, Fenix International
• Plattformen-Steuertransparenzgesetz (DAC7)
• OnlyFans Terms of Service (Steuerpflicht der Creator)